县十七届人大二次
会议文件（十七）
关于安义县2021年县级财政总预算执行情况和2022年县级总预算草案的报告（书面）
——2022年1月13日在安义县第十七届人民代表大会
第二次会议上
安义县财政局局长 杜顺虎
各位代表：
受县人民政府的委托，向大会报告2021年县级总预算执行情况和2022年县级总预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年县财政总预算执行情况
2021年是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的开局之年。全县各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中央、省、市财政工作会议精神，认真落实安义县第十六届人民代表大会第六次会议关于2021年预算草案的决议和安义县十七届人大常委会第一次会议关于2021年预算调整方案的决议，着力稳增长、促改革、惠民生、防风险，全县经济社会平稳健康发展，财政预算目标圆满实现。
（一）财政收入情况
2021年全县财政总收入完成233469万元& #40;省口径），较上年增长21.19%，其中：税务完成184266万元，占计划的107.62%； 财政完成49203万元，占计划的106.46%
一般公共预算收入完成141144万元，比上年增长18.80%。
全县一般公共预算收入主要项目完成情况：
2021年税收收入完成91941万元，比上年增长2.68%，其中：增值税收入36023万元，比上年增长13.83%；企业所得税收入5275万元，比上年下降29.37%；个人所得税2323万元，比上年下降11.20%；耕地占用税5133万元，比上年增长491.36%；契税8675万元，比上年下降36.59%；车船税20895万元，比上年下降3.04%；其他各项税收13617万元，比上年增长16.23%；非税收入完成49203万元，比上年增长68.14%；其中：专项收入11256万元，比上年增长87.79%；行政事业性收费26946万元，比上年增长78.83%；罚没收入9202万元,比上年增长60.34%；国有资源（资产）有偿使用收入840万元，比上年下降63.95%，政府住房基金收入959万元，比上年增长626.52%。
全县一般公共预算收入141144万元；上级补助收入128232万元；其中：返还性收入25119万元、一般性转移支付收入67012万元、专项转移支付收入36101万元；地方政府一般债务转贷收入23842万元，调入资金147036（其中政府性基金调入146486万元，国有资本调入550万元），上年滚存结余38001万元，全年财政收入总计478255万元。
（二）财政支出情况
全县一般公共预算支出386986万元，同比下降3.02%，其中：本级财政支出287000万元，乡镇财政支出99986万元。
主要支出项目完成情况：
一般公共服务支出40171万元，比上年下降14.55%；
国防支出316万元，比上年增长0.96%；
公共安全支出22262万元，比上年增长48.71%；
教育支出61908万元，比上年增长7.06%；
科学技术支出2459万元，比上年增长22.58%；
文化旅游体育与传媒支出9564万元，比上年增长1.45%；
社会保障和就业支出44817万元，比上年增长3.19%；
卫生健康支出20799万元，比上年下降43.90%；
节能环保支出4156万元，比上年增长88.14%；
城乡社区支出72775万元，比上年下降14.97%；
农林水支出68765万元，比上年增长1.27%；
交通运输支出7847万元，比上年增长59.01%；
资源勘探工业信息等支出8666万元，比上年增长0.96%；
商业服务业等支出2062万元，比上年下降6.70%；
金融支出60万元，比上年增长757.14%；
自然资源海洋气象等支出2088万元，比上年增长44.30%；
住房保障支出12425万元，比上年增长55.12%；
粮油物资储备支出19万元，比上年下降97.07%；
灾害防治及应急管理支出1793万元，比上年增长4.12%；
其他支出62万元，比上年下降57.53%;
债务付息支出3948万元，比上年增长11.84%；
债务发行费用支出24万元，比上年下降42.86%。
（三）平衡情况
财政收入总计为478255万元，当年一般公共预算支出386986万元，上解上级支出9976万元，债务还本支出5421万元，安排预算稳定调节基金68285万元，年终滚存结余为7587万元。
（四）政府性基金预算收支情况
2021年县本级政府性基金收入139941万元,其中：国有土地使用权出让收入完成132491万元、国有土地收益基金6965万元、农业土地开发资金286万元、其他基金199万元，上级专项补助基金39411万元，上年结余收入92102万元，地方政府专项债务转贷收入92564万元，全年基金收入总计364018万元。基金支出198835万元，其中：社会保障和就业支出485万元、城乡社区事务支出134505万元、其他支出56221万元、债务付息支出7545万元、债务发行费用支出79万元；上解支出15035万元；调出资金146486万元；地方政府专项债务还本支出2371万元；年终结余1291万元。
（五）国有资本经营收支情况
国有资本经营收入550万元，属其他国有资本经营预算收入，占年初预算100%；上年结余0万元，年终平衡一般预算调出国有资本经营预算资金550万元，结余为0万元。
（六）社保基金收支情况
社会保险基金当年收入136960万元（上级补助收入49212万元）其中：企业职工基本养老保险基金收入80369万元、城乡居民基本养老保险基金收入8639万元、机关事业单位养老险基金收入11834万元、职工基本医疗保险基金收入10688万元、城乡居民基本医疗保险基金收入22225万元、工伤保险基金收入2889万元、失业保险基金收入316万元等。上年滚存结余71296万元，社会保险基金支出121321万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出80275万元、城乡居民基本养老保险基金支出7099万元、机关事业单位养老保险基金支出15694万元、职工基本医疗保险基金支出4072万元、城乡居民基本医疗保险基金支出10776万元、工伤保险基金支出2901万元、失业保险基金支出504万元；当年结余15638万元，年终滚存结余86934万元。
（七）政府债务限额情况
根据省厅下达债务限额文件，我县2021年债务限额应为479368万元。其中一般债务限额152851万元，专项债务限额326517万元。今年向上争取新增债券资金110771万元，再融资债券资金5635万元，再融资债券主要用于偿还到期的3年期一般债券和专项债券，一般债券5418万元，专项债券217万元。
根据年终报表测算，2021年县本级当年实现了财政收支平衡。具体平衡情况待省财政厅审核我县2021年财政收支决算后，再专题向人大常委会报告。
二、2021年财政重点工作情况
（一）扎实增进民生福祉，保障社会事业发展。
在各项刚性支出压力不断增大的情况下，财政部门千方百计统筹财力，各项民生支出得到有力保障。2021年我县民生支出达到31.81亿元，占一般公共预算支出的82.19%，各类民生重点支出得到及时保障。一是全面落实各项惠民政策。城乡低保、城乡医疗救助、临时救助、特困人员救助、孤儿和三无人员补助共投入6789万元，保障了全县城乡困难群众的生产生活所需。二是大力助推教育事业发展，从学前教育、义务教育等方面加大投入力度，共拨付20311万元，整体改善了教育办学条件，全力支持教育事业发展。三是全力推进乡村振兴，共计投入资金24199万元，支持高标准农田、农村公厕、农村人居环境建设等项目，我县长均墨山村等13个村成为精品示范村，有效的改善了农村生产生活条件。积极筹措资金，落实了省、市、县为民办实事所需资金，有力地支持了全县各项社会事业的全面持续健康发展。
（二）积极培植地方财源，确保收入稳定增长。
一是立足我县区位优势，不断优化营商环境。运用财政资金激活工业产出活力，培育新的经济增长点，2021年财政共拨付资金8517万元支持我县工业产业发展。我县建材门窗产业产能跃居全国第二、华东第一。二是根据我县发展特点，加大对安义千年古村群的投资开发。2021年共投入资金8149万元推进古村争创国家5A景区、国家级旅游度假区。推进旅游与其他产业跨界融合、协同发展，催生新业态、延伸产业链，古村旅游综合收入大幅提高。极大的丰富了我县税收来源。
（三）不断优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线。
一是牢固树立过紧日子思想。研究印发《牢固树立过紧日子思想实行财政支出“十严控”措施》（安财字〔2020〕44号），大力压减非刚性支出、非重点支出和一般性支出，一般公共服务支出下降14.55%；二是紧扣“三保”底线，优先保障基本支出。截止2021年底，县本级“三保”支出达到11.2亿元，“三保”等民生重点支出得到有力保障，确保了县委、县政府各项重大决策部署落实到位。
（四）大力盘活存量资金，提高资金使用绩效。
完善财政资金约束机制以及结转结余资金收回使用机制，促进各部门加大存量资金盘活力度。对结余资金及连续结转两年以上资金，按规定收回财政统筹使用。对预计当年难以支出或进度明显滞后的预算资金，应按规定及时收回或调整用于经济社会发展急需资金支持的其他领域。截至目前清理收回两年以上转移支付结转结余资金、国库集中支付结转结余资金共计32598 万元，有效提高了财政资金使用绩效，保障了我县重点领域工作的开展。
（五）切实加强业务培训，深化预算体制改革。
一是多次选派业务骨干参加省、市财政部门组织的业务培训。提高财政人员对于预算、绩效、政府采购等方面的业务能力，提升财政管理水平。二是按照省财政厅统一安排，6月份如期上线预算一体化系统。截至目前共完成1.5万余笔支付，预算单位支付覆盖率达到100%。三是规范部门预算编审机制。细化预算编制，改进编制方法，健全基本信息库和项目库，基本支出预算实行定员定额编制，项目支出实行项目库管理和绩效管理，部门预算编制更加精细合理。
各位代表，我县2021年财政工作在县委的正确领导和支持下，在全县广大干部共同努力下取得了一些成绩。但是，我们也认识到我县当前财政状况存在一些问题：一是我县经济体量较小，财政收入总量偏低；二是受实体经济及房地产市场低迷影响，我县税收收入增长后劲不足，财政收入中税收收入占比较低；三是各项重点项目和政府债券还本付息等支出压力加大，财政收支矛盾依然突出。对此，我们将在县委的领导下采取有效措施，切实加以解决。
三、2022年财政预算草案
2022年我们要继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届六中全会精神以及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，以县委“一园驱动、双城组团、三区并进、四线提升、五县建设”为发展路径来谋划财政工作，坚决落实积极的财政政策，巩固和拓展减税降费成效，积极防范政府债务风险，支持供给侧结构性改革，促进全县高质量发展；认真贯彻“量入为出”的原则，坚持过“紧日子”，勤俭办事，厉行节约，大力调整支出结构，压缩非刚性、非重点支出和一般性支出，优先保障“三保”支出，保障“稳增长”等县委、县政府重大决策部署的资金需要，促进全县经济社会持续健康发展。
（一）2022年一般公共预算收支安排情况
全县财政总收入计划完成256816万元，与上年决算数比增长10%，其中：税务部门组织收入202693万元、财政组织收入54123万元。
一般公共预算收入安排155258万元，增长10%。其中：税务组织收入101135万元、财政组织收入54123万元。
主要收入项目的安排情况是：
税收收入101135万元，增长10%，其中：增值税39625万元、企业所得税5803万元、个人所得税2555万元、资源税69万元、城市维护建设税4920万元、房产税2242万元、印花税1357万元、城镇土地使用税2163万元、土地增值税4015万元、车船使用税22985万元、耕地占用税5646万元、契税9543万元、环境保护税212万元等。
非税收入54123万元，增长10%，其中：专项收入12382万元，行政事业性收费收入29641万元，罚没收入10122万元，国有资源（资产）有偿使用收入924万元,政府住房基金收入1054万元等。
按照现行财政体制初步测算，2022年全县一般公共财政预算收入155258为万元，加上中央税收返还25119万元、一般性转移支付（提前告知部分及每年列固定补助的）收入13422万元、专项补助（提前告知部分）收入15684万元等、调入资金108354万元、上年结余结转7587万元，地方政府一般债务转贷收入20000万元、动用预算稳定调节基金60000万元，收入总计为405424万元。收入总计405424万元，减专项上解上级支出7200万元、地方政府一般债务还本支出20587万元，2022年全县地方财政一般预算支出安排377637万元，比上年预算调整数355340万元，增长6.27%。主要支出项目安排情况如下：
一般公共服务支出33337万元，国防支出393万元，公共安全支出13529万元，教育支出70815万元，科学技术支出2240万元，文化旅游体育与传媒支出3270万元，社会保障和就业支出40202万元，卫生健康支出33969万元，节能环保支出13636万元，城乡社区支出64223万元，农林水支出69550万元，交通运输支出4934万元，资源勘探工业信息等支出6593万元，商业服务业等支出2534万元，自然资源海洋气象等支出3040万元，住房保障支出3936万元，粮油物资储备支出87万元，灾害防治及应急管理支出1095万元，预备费5300万元，债务付息支出4575万元，债务发行费用支出20万元，其他支出359万元。
（二）2022年县本级政府性基金预算收支安排情况
2022年基金预算收入安排260994万元，其中：国有土地收益基金收入12250万元、农业土地开发资金收入700万元、国有土地使用权出让收入247100万元、大中型水库库区基金收入701万元 、彩票公益金收入199万元、小型水库移民扶助基金收入44万元。根据本级基金收入260994万元、上级补助收入1975万元、上年结余1291万元，收入总计为264260万元。根据收入情况2022年基金预算支出总计安排264260万元。具体安排是：社会保障和就业支出745万元、城乡社区事务支出121168万元、其他支出199万元、债务付息支出10070万元、上解支出15035万元、调出资金108354万元、地方政府专项债务还本支出8689万元。
（三）2022年国有资本经营预算收支安排情况
国有资本经营预算2022年是县国资营运公司、县城投集团和赣昌水投公司的经营收入纳入预算，全面反映全县国有资本经营的全貌，2022年国有资本经营预算收入550万元，收入合计为550万元；根据收入情况国有资本经营预算支出550万元。
（四）2022年县本级社会保险基金预算收支安排情况
2022年县本级社会保险基金预算收入安排115441万元，其中：保险费收入43262万元，利息收入528万元，委托投资收益407万元，财政补贴收入33203万元，转移收入1396万元，上级补助收入36641万元，其他收入4万元。县本级社会保险基金预算支出安排95745万元，其中：社会保险待遇支出73664万元，丧葬抚恤金支出573万元，转移支出334万元，上解上级支出18883万元，大病保险支出2136万元，其他支出155万元；当年收支结余19696万元；年末滚存结余107973万元。
（五）2022年部门预算草案
全县2022年共有编制部门预算的部门69个，预算单位122个。部门预算总收入为196836万元，其中：本年收入合计为196836万元（2021年度本级预算指标未结余）。本年收入中：财政拨款收入为160763万元，事业收入为24200万元，其他收入为2099万元，一般非税收入9774万元。2022年部门预算总支出为196836万元，其中：基本支出为133025万元，项目支出为63811万元。
根据县人大财经委要求今年部门预算重点审核了安义县民政局。具体情况如下：
（一）收入预算情况
2022年收入预算总额为1953万元，其中：经费拨款为1953万元，占预算总额的100%；。
（二）支出预算情况
2022年支出预算总额为1953万元。其中：基本支出625万元，占支出预算总额的32%。包括：商品和服务支出22万元，占基本支出预算的3.52%；工资福利支出521万元，占基本支出预算的83.36%；对个人和家庭的补助82万元，占基本支出预算的13.12%。项目支出1328万元，占支出总额的68%。包括：商品和服务支出83万元，占项目支出预算的6.25%；对个人和家庭的补助1245万元，占项目支出预算93.75%。
四、2022年财政工作打算
（一）培植财源抓收入，打造发展财政。
一是大力支持工业产业发展。投入更多财政资金推动我县传统产业转型升级，实现传统工业向新型工业转型。以铝材产业为主导产业打造百亿产业群，推进安义“智造”新发展。二是努力争取上级项目资金。立足于我县发展实际情况，按照“先谋事、后谋钱”的原则鼓励各部门积极申请项目，同时积极向上级争取在政策上以及资金上给予倾斜照顾，力争项目资金和债券资金在上年的基础上有所增长，以保障我县重点项目工程的开展，促进我县经济社会全面发展。
（二）深化改革强预算，打造创新财政。
一是进一步加强预算改革工作。以预算一体化系统上线为契机，推动部门和单位预算信息与财政部门共享，形成对全县各单位预算数据的集中管理。政府预算编制、执行结果作用于以后年度预算编制，形成预算全过程的管理闭环。预算形成指标，指标控制支出，切实硬化预算约束，真正做到支出以批准的预算为依据，未列入预算的不得支出。二是深入完善绩效评估机制，全面实施预算绩效管理。将绩效目标、评价结果做为年度预算项目编制依据，对绩效目标不明、发现问题较突出的项目单位，不安排或少安排预算项目，使财政资金分配更加突出重点，提高财政资金使用效益。
（三）统筹财力稳“三保”，打造民生财政。
一是坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位。按照以收定支的原则，注重普惠性、基础性、兜底性保障，确保资金优先安排人员工资、民生社保、基本运转等重点支出。二是加大财政资金倾斜力度。进一步提高农业、教育、社会保障等事关经济社会发展方面的支出，支持乡村振兴、产业转型升级、现代职教城等重点领域发展。
（四）压减支出收结余，打造节俭财政。
一是不折不扣落实中央过“紧日子”要求。建立节约型财政保障机制，严格执行执行各项经费开支标准，精打细算，严控一般性支出，加大“三公”经费监管力度，把过“紧日子”作为长期工作方针。二是大力清收结余资金。健全结余资金常态化清理机制，对未按规定列入年初部门预算的单位资金，按规定上缴国库；对部门当年人员经费、公用经费、“三公”经费未使用资金一律收回，用于民生保障事业发展。
（五）强化管理防风险，打造阳光财政。
一是加强财政资金监督管理。构建日常监管与专项监督协调配合的监督机制，引导各预算部门做好财税法规、预算管理有关工作，依法接受人大及其常委会、审计部门的监督，配合人大预算联网监督工作。二是防范化解地方政府隐性债务风险。把防范化解地方政府隐性债务风险作为重要工作，坚决遏制隐性债务增量，稳妥处置和化解隐性债务存量。完善常态化监控机制，进一步加强债务变动统计及债务信息与监管部门共享，严守不发生系统性财政金融风险这个底线。
各位代表，2022年财政工作任务更加艰巨，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，认真落实县人大各项决议，主动接受县人大监督，不忘初心、牢记使命，坚定信心，攻坚克难，坚持以“一园驱动、双城组团、三区并进、四线提升、五县建设”的发展路径为指导，努力做好各项财政工作，为我县建设作出新的贡献。
《关于安义县2021年县级财政总预算执行情况和2022年县级总预算草案的报告》名词解释
1.财政总收入：即一般公共预算收入与上划中央、省、市收入之和，它反映本地区当年组织的财政收入总规模，是计算当年地方可用财力的主要依据之一。
2.一般公共预算收入：指按照现行财政体制规定列入地方预算，直接缴入地方金库的财政收入。具体由两部分组成：一是税收收入，二是非税收入。
3.财政收入总计：指一般公共预算、上级补助收入、上年结余、调入资金、债务收入、债转贷收入等收入总计，是财政当年可用资金之和。
4.政府性基金预算收入：政府性基金是指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规和中共中央、国务院文件规定，为支持特定公共基础设施和公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。
5.国有资本经营预算收入：国有资本经营预算收入是指各级人民政府及部门、机构、履行出资人职责的企业上缴的国有资本收益。
6.社会保险基金预算收入：社会保险基金预算收入包括单位缴纳的社会保险费收入、职工个人缴纳的社会保险费、基金利息收入、财政补贴收入、转移收入、上级补助收入、下级上解收入、其他收入。
2021年县级财政总预算执行情况和2022年总预算草案的报告
